Jako osoba z wyższą stawką podatku w Wielkiej Brytanii, masz prawo do odliczenia podatkowego od osobistych wpłat na Twoje konto emerytalne. Oznacza to, że możesz zmniejszyć kwotę podatku dochodowego, który musisz zapłacić o kwotę pieniędzy, którą wpłacisz na swoje konto emerytalne. Oto przewodnik krok po kroku, jak skorzystać z odliczenia podatkowego od osobistych wpłat na Twoje konto emerytalne.

Krok 1: Sprawdź swoją uprawnienie

Aby mieć prawo do odliczenia podatkowego od osobistych wpłat na Twoje konto emerytalne, musisz płacić podatek dochodowy w wyższej stawce 40%. Możesz ubiegać się o odliczenie podatkowe od wpłat do wysokości mniejszej niż Twoje roczne zarobki lub roczny limit (annual allowance) na dany rok podatkowy. Wysokość rocznego limitu na rok podatkowy 2022-23 wynosi £40,000. Jeśli już korzystasz z Twojego konta emerytalnego, mogą obowiązywać dodatkowe reguły.

Krok 2: Dokonaj wpłat na swoje konto emerytalne

Kolejnym krokiem jest dokonanie wpłat na swoje konto emerytalne. Możesz dokonywać regularnych wpłat lub jednorazowych wpłat jednorazowych. Możesz wpłacać na prywatny plan emerytalny, prywatne konto inwestycyjne emerytalne (SIPP) lub program emerytalny stakeholder.

Krok 3: Złóż wniosek o odliczenie podatkowe

Możesz ubiegać się o odliczenie podatkowe od osobistych wpłat na swoje konto emerytalne na dwa sposoby:

Opcja 1: Za pośrednictwem Twojego dostawcy usług emerytalnych

Jeśli dokonujesz wpłat na prywatny plan emerytalny lub program emerytalny stakeholder, Twój dostawca usług emerytalnych odliczy automatycznie podatek w wysokości podstawowej stawki (obecnie 20%) i doda ją do Twojego konta emerytalnego. Aby ubiegać się o odliczenie podatkowe od wyższej stawki, musisz wypełnić formularz podatkowy Self-Assessment. Twój dostawca usług emerytalnych dostarczy Ci oświadczenie, które wskaże łączną kwotę, którą wpłaciłeś w danym roku podatkowym, w tym odliczenie podatku w wysokości podstawowej stawki.

Opcja 2: Za pośrednictwem Twojego formularza podatkowego Self-Assessment

Jeśli wpłacasz do SIPP lub Twój dostawca usług emerytalnych nie oferuje automatycznego odliczenia podatkowego, możesz ubiegać się o wyższe odliczenie podatkowe przez formularz podatkowy Self-Assessment. Możesz ubiegać się o odliczenie podatkowe od wpłat na Twoje konto emerytalne, wpisując łączną kwotę wpłat (w tym podstawowe odliczenie podatkowe, które zostało już przysądzone przez Twój dostawcę usług emerytalnych) na swoim formularzu podatkowym. Otrzymasz odliczenie podatkowe w wysokości Twojej najwyższej stawki podatkowej.

Krok 4: Regularnie przeglądaj swoje wpłaty na konto emerytalne

Regularne przeglądanie swoich wpłat na konto emerytalne jest ważne, aby upewnić się, że wpłacasz wystarczającą kwotę, aby osiągnąć swoje cele emerytalne. Jako osoba z wyższą stawką podatku, możesz skorzystać z odliczenia podatkowego od wpłat na konto emerytalne, co może pomóc w zwiększeniu Twoich oszczędności emerytalnych. Jeśli nie jesteś pewien, ile powinieneś wpłacać na swoje konto emerytalne, porozmawiaj z doradcą finansowym.